伊斯兰金融要避开利息，用买卖或租赁把融资做出来。监管上它仍是银行、消费信贷或住房金融，不是宗教资格代替牌照。
三种常见结构
成本加成销售：银行先买入资产，再按约定总价卖给客户，总价高于进价，差额在合同里写死，不再按时间滚动计息。客户分期付给银行。
租赁：银行持有房屋或设备，客户付租金使用。租期末可以约定把所有权转给客户。租金不是利息，但信用风险一样存在。
递减合伙：银行和客户一起买入资产，客户分期买下银行的份额，同时为尚未买下的部分付使用费。银行的份额降到零，资产归客户。
这三种都要看抵押、提前终止和违约时资产怎么处理。教法委员会的批准是银行内部或外部学者的意见，不是监管机关的授权。
英国
英国的伊斯兰银行由审慎监管局和金融行为监管局按银行或房屋金融机构授权。产品合同要能套进现有的存款、信贷和住房贷款规则，税法里也有对应的条款，避免同一种经济结果因为不用“利息”两个字就多征税或少征税。
以吸收存款方式获授权的机构，合格存款进入金融服务补偿计划。2025 年 12 月 1 日及之后倒闭的，一般是 12 万英镑。账户条款如果把你的钱做成投资而不是存款，补偿计划就不适用。不能只看产品名叫“符合教法”。
哪家银行今天仍提供这些账户，以审慎监管局的名录和该行的产品说明为准。资产规模排名说明不了你这张账户保不保。
法国
法国没有一套独立的伊斯兰银行牌。银行如果提供成本加成的住房融资或租赁，用的仍是法国的信贷机构牌，并要处理增值税和登记税，避免同一次交易被征两次。大型法国银行做过这类试点，产品是否仍在售，各家不同。来自其他国家的银行在法国设分行，要有法国或欧盟的授权，不能只持有原籍国的伊斯兰银行牌。
存款如果由法国的信贷机构吸收，一般进入法国的存款保障，每位存款人 10 万欧元。结构上不构成存款的投资，不进这只基金。